La contadora que quedó en el centro de una millonaria investigación: hoy será indagada por la Justicia

La investigación por una presunta defraudación millonaria contra la empresa agropecuaria DEJDE SRL, ubicada en Clodomira, departamento Banda, tendrá este lunes un capítulo decisivo. Desde las 12, la fiscal Celia Mussi indagará a la contadora Nora Isabel Villarroya, quien deberá responder una extensa batería de preguntas sobre el manejo de fondos, bienes, deudas y operaciones financieras realizadas durante su gestión.

La causa se originó a partir de una denuncia presentada por socios de la firma y pone bajo la lupa una serie de operaciones que, según la hipótesis del Ministerio Público Fiscal, podrían haber generado un perjuicio económico de varios millones de pesos.

La acusación incluye presuntas ventas irregulares de propiedades y la obtención de préstamos y otros empréstitos en entidades crediticias, operaciones que los denunciantes aseguran que se habrían realizado sin la correspondiente autorización de los socios.

Un poder amplio y operaciones bajo la lupa

Uno de los puntos centrales de la investigación gira en torno a los poderes que Villarroya habría recibido para administrar los bienes y recursos de DEJDE SRL.

De acuerdo con los elementos reunidos en el expediente, la socia Ángela Sánchez habría otorgado facultades amplias para que la contadora pudiera intervenir en la administración de la empresa. Sin embargo, la acusación sostiene que, haciendo uso de esas facultades, Villarroya habría concretado operaciones sobre inmuebles y gestionado créditos por importantes sumas de dinero sin contar con el aval de los restantes integrantes de la sociedad.

La defensa sostiene una versión completamente diferente.

Villarroya afirma que actuó dentro de las facultades que le habían sido conferidas y que las operaciones cuestionadas estuvieron vinculadas con el pago de obligaciones que la propia empresa había contraído.

La contadora aseguró públicamente que se encontraba amparada por tres poderes que permanecían vigentes y que nunca recibió una notificación fehaciente sobre su revocación. Según su explicación, las operaciones realizadas no tuvieron como objetivo apropiarse de bienes de la sociedad, sino afrontar compromisos económicos.

“Lo que se hizo fue pagar deudas”, sostuvo Villarroya al defenderse de las acusaciones.

La defensa cuestiona que exista un delito

El abogado Manuel Francisco Zavalía, representante legal de Villarroya, también salió al cruce de la imputación y sostuvo que los hechos investigados no configurarían un delito penal.

Según la defensa, su representada actuó en función de un mandato otorgado por los propios integrantes de la empresa y dentro de las facultades delegadas.

Zavalía también puso el foco en la situación económica que atravesaba DEJDE SRL y señaló que las dificultades financieras de la firma no eran recientes. En ese sentido, mencionó informes bancarios en los que, según afirmó, el Banco Central habría advertido sobre el deterioro de la situación económica de la empresa desde octubre o noviembre del año pasado.

La estrategia defensiva apunta así a demostrar que las operaciones cuestionadas tuvieron como finalidad cancelar deudas y sostener financieramente a la empresa, y no producir un perjuicio patrimonial deliberado.

De la orden de detención a la entrega

La causa también tuvo un capítulo judicial de fuerte impacto cuando el juez de Control y Garantías Héctor Salomón ordenó la detención de Villarroya.

La medida fue apelada por su abogado ante un tribunal superior. Sin embargo, semanas después, la instancia revisora confirmó lo resuelto por Salomón y mantuvo vigente la orden de detención.

Finalmente, Villarroya se presentó voluntariamente ante la Justicia el 18 de agosto, quedando alojada en la base de la Comisaría de la Mujer y la Familia N.º 5, en el barrio Siglo XX.

Ahora deberá brindar su versión ante la fiscal Mussi, en una declaración que podría resultar clave para definir los próximos pasos de la investigación.

Zanni, en la mira como posible partícipe

Después de la indagatoria a Villarroya, la Fiscalía avanzaría sobre José Alberto Zanni, socio de la contadora, quien sería asistido por la abogada Yazmín Julián.

En este caso, la hipótesis fiscal apuntaría a establecer si Zanni tuvo algún grado de participación en las maniobras que se investigan. De acuerdo con fuentes vinculadas al expediente, podría ser señalado como presunto partícipe de los hechos atribuidos a Villarroya.

La situación procesal de ambos dependerá de los elementos que surjan de las indagatorias y del análisis de la documentación incorporada al expediente.

Delitos Económicos analiza una montaña de documentación

Mientras avanzan las declaraciones, los investigadores de Delitos Económicos trabajan sobre una importante cantidad de documentación que fue secuestrada durante los procedimientos realizados en el marco de la causa.

El análisis incluirá documentación bancaria, balances, movimientos de cuentas, transferencias, giros, facturas, cheques electrónicos y otras operaciones financieras.

El objetivo será reconstruir el circuito del dinero y determinar qué operaciones se realizaron, quiénes intervinieron, bajo qué autorizaciones y cuál habría sido el eventual perjuicio económico para DEJDE SRL.

Ese trabajo pericial podría convertirse en una de las piezas fundamentales de la investigación, ya que permitirá contrastar las acusaciones de los denunciantes con la explicación ofrecida por Villarroya y su defensa.

La causa, por lo tanto, ingresa en una etapa clave: mientras la Fiscalía intenta determinar si detrás de las operaciones existió una maniobra defraudatoria, la defensa buscará demostrar que todo fue realizado dentro de poderes vigentes y con el objetivo de afrontar las propias obligaciones financieras de la empresa.