Se terminó la etapa de las “sugerencias”. Miles de monotributistas santiagueños y de todo el país comenzaron a recibir notificaciones formales en su Domicilio Fiscal Electrónico con una noticia amarga: recategorización de oficio o exclusión directa del sistema.
La clave de este movimiento es el MOREO (Monotributo – Recategorización de Oficio), un sistema informático que cruza de forma integral todos los movimientos detectados por CUIT, consolidando lo que el contribuyente tiene en diferentes billeteras para compararlo con lo que facturó.
ARCA puso en marcha un esquema de control que sigue de cerca los movimientos en billeteras virtuales. El objetivo es verificar que los ingresos informados por los monotributistas coincidan con el dinero que circula por sus cuentas virtuales y detectar posibles desvíos.
Para hacerlo, el organismo cruza datos de fintech, bancos y plataformas de pago, generando avisos internos cuando encuentra diferencias relevantes. Estas alertas no son notificaciones formales, pero sirven como señal para que el contribuyente revise su situación antes de una recategorización.
El peligro de las “cuentas espejo” y las vaquitas grupales
El gran problema que denuncian los especialistas es que el algoritmo de ARCA no distingue entre una venta real y un movimiento financiero personal. Hoy, cualquier acreditación suma para el fisco, lo que genera situaciones injustas:
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Transferencias entre cuentas propias: Pasar plata de un banco a una billetera para pagar servicios.
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Dinero de terceros: Juntar plata para un regalo grupal, un asado o recibir un préstamo.
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Reintegros: Devoluciones por compras fallidas o promociones.
Si la suma de estos movimientos supera los topes de tu categoría, el sistema asume que son “ventas en negro” y te empuja hacia arriba en la escala o te saca del régimen simplificado.
Si ARCA te expulsa del Monotributo, el golpe al bolsillo es doble, debes darte de alta en IVA, Ganancias y Autónomos (mucho más caro y complejo) y existe una penalidad por tiempo que expresa que no podrás volver al Monotributo por tres años.
Cómo defenderse
Si recibiste la notificación y consideras que es un error (porque el dinero no era por ventas), tienes un plazo de 15 días hábiles para presentar una apelación a través de “Presentaciones Digitales”. Es fundamental guardar capturas de pantalla, comprobantes de préstamos o capturas de las transferencias propias para demostrar que ese dinero no constituye renta.
Documentación necesaria para presentar
- Facturas emitidas que respalden los ingresos declarados.
- Comprobantes de transferencias personales o préstamos entre cuentas propias.
- Justificantes de reintegros o devoluciones de compras.
- Documentación que acredite ahorros previos o movimientos no relacionados con la actividad comercial.
